Мониторинг реализации национальных (региональных) проектов за первый квартал 2022 года
ОТЧЕТ
о результатах экспертно-аналитического мероприятия
«Мониторинг реализации национальных (региональных) проектов»
за первый квартал 2022 года
1. Основание для проведения экспертно-аналитического мероприятия: пункт 5.3 плана работы Счетной палаты Псковской области на 2022 год.
2. Предмет экспертно-аналитического мероприятия: исполнение областного бюджета по расходам на реализацию национальных (региональных) проектов.
3. Цель (цели) экспертно-аналитического мероприятия: анализ исполнения расходов на региональные проекты.
4. Объект (объекты) экспертно-аналитического мероприятия:
Комитет по финансам Псковской области, органы исполнительной власти области - получатели бюджетных средств на реализацию региональных проектов.
5. Исследуемый период: первый квартал 2022 года
6. Сроки проведения экспертно-аналитического мероприятия: с 06.06.2022 г. по 08.06.2022 г.
7. Результаты экспертно-аналитического мероприятия: проведён анализ исполнения областного бюджета по расходам на реализацию региональных проектов за первый квартал 2022 года на основании сведений, размещенных в подсистеме управления национальными проектами государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет», а также информации, предоставленной Комитетом по финансам Псковской области. По результатам анализа подготовлено заключение.
8. Выводы:
Законом Псковской области от 29.12.2021 № 2233-ОЗ «Об областном бюджете на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» на 2022 год утверждены расходы на реализацию 12 национальных проектов. По данным сводной бюджетной росписи по состоянию на 01.04.2022 года бюджетные ассигнования предусмотрены на реализацию 12 национальных проектов, в том числе 34 региональных проектов (далее - РП) в сумме 12632,9 млн рублей, что составляет 23,1 процента от общей суммы расходов областного бюджета (54609,2 млн рублей).
По сравнению с началом 2022 года общий объем запланированных расходов на реализацию национальных проектов увеличился на 101,4 млн рублей или на 0,8 процента. Увеличены расходы на национальный проект «Демография» на сумму 109,8 млн рублей и уменьшены расходы на национальные проекты «Безопасные и качественные автомобильные дороги» на сумму 3,4 млн рублей, «Культура» на сумму 3,3 млн рублей, «Туризм и индустрия гостеприимства» на сумму 1,7 млн рублей.
В 2022 году в Псковской области запланированы средства областного бюджета в сумме 6,6 млн рублей на реализацию нового регионального проекта «Адресная поддержка повышения производительности труда на предприятии» в составе национального проекта «Производительность труда и поддержка занятости».
Финансовое обеспечение региональных проектов за счет средств федерального бюджета запланировано в сумме 8083,2 млн рублей, областного бюджета в сумме 4549,7 млн рублей.
Не предусмотрены федеральные средства на реализацию шести региональных проектов, их реализация запланирована за счет средств областного бюджета.
По состоянию на 01.04.2022 года кассовое исполнение по расходам на реализацию национальных проектов составило 1029,1 млн рублей или 8,1 процента от утвержденных назначений (12632,9 млн рублей). Кассовое исполнение по расходам на национальные проекты за аналогичный период прошлого года на 01.04.2021 года составляло 572,9 млн рублей или 6,7 процента.
Финансирование четырех национальных проектов: «Цифровая экономика Российской Федерации», «Международная кооперация и экспорт» «Производительность труда и поддержка занятости», «Туризм и индустрия гостеприимства» в первом квартале 2022 года не осуществлялось.
В реализации национальных проектов в 2022 году принимают участие 15 главных распорядителей бюджетных средств.
Исполнение выше среднего (8,1 процента) сложилось по Комитету по социальной защите Псковской области 22,4 процента и по Комитету по экономическому развитию и инвестиционной политике Псковской области 55,8 процента к уточненным назначениям.
В первом квартале 2022 года расходование бюджетных средств на реализацию региональных проектов не осуществлялось следующими ГРБС:
Администрация Псковской области,
Комитет по управлению государственным имуществом Псковской области,
Комитет по спорту Псковской области,
Комитет по охране объектов культурного наследия Псковской области,
Комитет по труду и занятости Псковской области,
Комитет по туризму Псковской области.
По данным Отчета о бюджетных обязательствах (ф.0503128-НП), представленным Комитетом по финансам Псковской области в составе бюджетной отчетности за первый квартал 2022 года, при утвержденных на 2022 год бюджетных ассигнованиях на реализацию национальных проектов в сумме 12632,9 млн рублей, в первом квартале принято бюджетных обязательств на сумму 9557,7 млн рублей, размещено в единой информационной системе извещений об осуществлении закупок (принимаемые обязательства) на сумму 50,3 млн рублей.
По результатам анализа «Сведений о помесячном исполнении бюджета субъекта в части бюджетных ассигнований, предусмотренных на финансовое обеспечение реализации регионального проекта в 2022 году», представленных в составе отчетов об исполнении региональных проектов в системе «Электронный бюджет», установлено, что не исполнены показатели помесячного плана, направленные на достижение установленных результатов по состоянию на 31 марта 2022 года:
- «Создано новых мест в общеобразовательных организациях» Комитетом по образованию области при плане 42,5 млн рублей исполнено 0 рублей (РП «Современная школа»),
- «Выполнены работы по строительству и реконструкции автомобильных дорог регионального или межмуниципального, местного значения» Комитетом по транспорту и дорожному хозяйству области при плане 20,0 млн рублей исполнено 0 рублей (РП «Дорожная сеть»),
- «Осуществлены мероприятия по дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования регионального или межмуниципального, местного значения и искусственных сооружений на них» Комитетом по транспорту и дорожному хозяйству области при плане 350 млн рублей исполнено 122,9 млн рублей или 35,1 процента (РП «Дорожная сеть»),
- «Оснащены (переоснащены) медицинским оборудованием региональные медицинские организации, оказывающие помощь больным онкологическими заболеваниями» Комитетом по здравоохранению области при плане 10 млн рублей исполнено 0 рублей. По данным отчета ф.0503128 бюджетные обязательства комитетом не приняты, следовательно государственные контракты по состоянию на 31 марта 2022 года не заключены. На реализацию указанного мероприятия на 2022 год утверждены бюджетные ассигнования в сумме 120,4 млн рублей по РП «Борьба с онкологическими заболеваниями»,
- «Переоснащены/дооснащены медицинским оборудованием региональные сосудистые центры и первичные сосудистые отделения» Комитетом по здравоохранению области при плане 5 млн рублей исполнено 0 рублей. Кроме того, при утвержденных на 2022 год бюджетных ассигнованиях в сумме 111,3 млн рублей по РП «Борьба с сердечно-сосудистыми заболеваниями» комитетом принято бюджетных обязательств на сумму 1,2 млн рублей,
- «Обеспечена профилактика развития сердечно-сосудистых заболеваний и сердечно-сосудистых осложнений у пациентов высокого риска, находящихся на диспансерном наблюдении» Комитетом по здравоохранению области при плане 15 млн рублей исполнено 0 рублей. При утвержденных на 2022 год бюджетных ассигнованиях в сумме 72,4 млн рублей по РП «Борьба с сердечно-сосудистыми заболеваниями» принято бюджетных обязательств на сумму 12,0 млн рублей,
- «Осуществлено новое строительство (реконструкция) объектов медицинских организаций» Комитетом по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству области при плане 40 млн рублей, исполнено 0,3 млн рублей, бюджетные обязательства приняты на сумму 10 млн рублей при утвержденных бюджетных назначениях на 2022 год в сумме 205 млн рублей (РП «Модернизация первичного звена здравоохранения Российской Федерации»);
- «Осуществлен капитальный ремонт зданий медицинских организаций и их обособленных структурных подразделений» Комитетом по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству области при плане 20 млн рублей исполнено 0 рублей, бюджетные обязательства приняты на сумму 10 млн рублей при утвержденных бюджетных назначениях на 2022 год в сумме 205 млн рублей (РП «Модернизация первичного звена здравоохранения Российской Федерации»).
В первом квартале 2022 года не исполнен план по расходам на реализацию региональных проектов:
в сумме 40,6 млн рублей Администрацией области. Согласно утвержденному помесячному плану исполнения бюджета расходы запланированы по РП «Информационная инфраструктура (Псковская область)» на ноябрь 2022 года, по РП «Социальная активность» на июль 2022 года;
в сумме 25 млн рублей Комитетом по труду и занятости области. Согласно утвержденному помесячному плану исполнения бюджета расходы запланированы по РП «Содействие занятости» на ноябрь 2022 года;
в сумме 0,1 млн рублей Комитетом по охране объектов культурного наследия области. Согласно утвержденному помесячному плану исполнения бюджета расходы запланированы по РП «Творческие люди» на сентябрь 2022 года.
В отчетах об исполнении региональных проектов «Формирование комфортной городской среды» и «Развитие туристической инфраструктуры» по состоянию на 31.03.2022 года, размещенных в системе «Электронный бюджет», Сведения о помесячном исполнении бюджета субъекта в части бюджетных ассигнований, предусмотренных на финансовое обеспечение реализации регионального проекта в 2022 году, отсутствуют.
В Отчете об исполнении РП «Комплексная система обращения с твердыми коммунальными отходами» по состоянию на 31.03.2022 года сведения о помесячном исполнении бюджета недостоверные, т.к. плановые и прогнозные значения в сумме 25 млн рублей не соответствуют утвержденным показателям сводной бюджетной росписи по расходам в сумме 75 млн рублей.
В отчете об исполнении РП «Спорт - норма жизни» по состоянию на 31.03.2022 года сведения об объемах финансового обеспечения, кассовом исполнении регионального проекта, а также о помесячном исполнении бюджета недостоверные, т.к. плановые и прогнозные значения в сумме 86,6 млн рублей не соответствуют утвержденным показателям сводной бюджетной росписи по расходам в сумме 133,9 млн рублей.
Установленные факты недостоверных сведений в отчетах об исполнении региональных проектов по состоянию на 31.03.2022 года не позволяют оценить полноту и своевременность расходования бюджетных средств на достижение результатов региональных проектов Комитетом по спорту, Комитетом по туризму области, Комитетом по управлению государственным имуществом области.
9. Предложения (рекомендации):
Направить информацию о результатах мониторинга реализации региональных проектов за первый квартал 2022 года председателю Псковского областного Собрания депутатов и Губернатору Псковской области.