Мониторинг реализации национальных (региональных) проектов за 9 месяцев 2022 года
ОТЧЕТ
о результатах экспертно-аналитического мероприятия
«Мониторинг реализации национальных (региональных) проектов»
за 9 месяцев 2022 года
1. Основание для проведения экспертно-аналитического мероприятия: пункт 5.3 плана работы Счетной палаты Псковской области на 2022 год.
2. Предмет экспертно-аналитического мероприятия: исполнение областного бюджета по расходам на реализацию национальных (региональных) проектов.
3. Цель (цели) экспертно-аналитического мероприятия: анализ исполнения расходов на региональные проекты.
4. Объект (объекты) экспертно-аналитического мероприятия:
Комитет по финансам Псковской области, исполнительные органы области - получатели бюджетных средств на реализацию региональных проектов.
5. Исследуемый период: 9 месяцев 2022 года.
6. Сроки проведения экспертно-аналитического мероприятия: с 16.11.2022 г. по 02.12.2022 г.
7. Результаты экспертно-аналитического мероприятия: проведён анализ исполнения областного бюджета по расходам на реализацию региональных проектов за 9 месяцев 2022 года на основании сведений, размещенных в подсистеме управления национальными проектами государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет», а также информации, предоставленной Комитетом по финансам Псковской области. По результатам анализа подготовлено заключение.
8. Выводы:
Законом Псковской области от 29.12.2021 № 2233-ОЗ «Об областном бюджете на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» (ред. от 06.05.2022 № 2254-ОЗ) на 2022 год утверждены расходы на реализацию 12 национальных проектов. По данным сводной бюджетной росписи (далее-СБР) по состоянию на 01.10.2022 года бюджетные ассигнования предусмотрены на реализацию 11 национальных проектов, в том числе 34 региональных проекта (далее - РП) в сумме 12720,8 млн рублей, что составляет 22 процента от общей суммы расходов областного бюджета (57870,2 млн рублей). Из СБР исключены расходы на реализацию национального проекта «Международная кооперация и экспорт» в сумме 15,1 млн рублей.
По сравнению с началом 2022 года общий объем запланированных расходов на реализацию национальных проектов увеличился на 189,3 млн рублей или на 1,5 процента. Значительно увеличены расходы на национальные проекты «Здравоохранение» на сумму 114,1 млн рублей, «Демография» - 141,9 млн рублей, «Образование» - 65,8 млн рублей, «Жилье и городская среда» - 60,1 млн рублей, «Туризм и индустрия гостеприимства» - 246,6 млн рублей и уменьшены расходы на национальные проекты «Безопасные и качественные автомобильные дороги» на сумму 422,3 млн рублей, «Культура» - 3,3 млн рублей.
Финансовое обеспечение региональных проектов за счет средств федерального бюджета запланировано в сумме 8506,6 млн рублей, областного бюджета в сумме 4214,2 млн рублей.
Не предусмотрены федеральные средства на реализацию шести региональных проектов, их реализация запланирована за счет средств областного бюджета.
По состоянию на 01.10.2022 года кассовое исполнение по расходам на реализацию национальных проектов составило 7174,5 млн рублей или 56,4 процента от утвержденных назначений (12720,8 млн рублей). Кассовое исполнение по расходам на национальные проекты за аналогичный период прошлого года на 01.10.2021 года составляло 5607,5 млн рублей или 58,8 процентов.
В реализации национальных проектов в 2022 году принимают участие 15 главных распорядителей бюджетных средств.
Исполнение ниже среднего (56,4 процента) сложилось по Правительству Псковской области, Комитету по образованию области, Комитету по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству области, Комитету по управлению государственным имуществом области, Комитету по здравоохранению области, Комитету по спорту области, Комитету по труду и занятости области, Комитету по туризму области.
По результатам анализа «Сведений о помесячном исполнении бюджета субъекта в части бюджетных ассигнований, предусмотренных на финансовое обеспечение реализации регионального проекта в 2022 году», представленных в составе отчетов об исполнении региональных проектов в системе «Электронный бюджет», установлено, что не исполнены показатели помесячного плана, направленные на достижение установленных результатов по состоянию на 30 сентября 2022 года:
- «Создано новых мест в общеобразовательных организациях» - Комитетом по образованию области при плане 297,2 млн рублей исполнено 191 млн рублей (РП «Современная школа»),
- «В общеобразовательных организациях, расположенных в сельской местности и малых городах, созданы и функционируют центры образования естественно-научной и технологической направленностей» - Комитетом по образованию области при плане 47,1 млн рублей исполнено 23,2 млн рублей (РП «Современная школа»),
- «Оснащены (переоснащены) медицинским оборудованием региональные медицинские организации, оказывающие помощь больным онкологическими заболеваниями» - Комитетом по здравоохранению области при плане 120,4 млн рублей исполнено 52,7 млн рублей (РП «Борьба с онкологическими заболеваниями»),
- «Переоснащены/дооснащены медицинским оборудованием региональные сосудистые центры и первичные сосудистые отделения» - Комитетом по здравоохранению области при плане 70 млн рублей исполнено 44,9 млн рублей. (РП «Борьба с онкологическими заболеваниями»),
- «Увеличена численность врачей, работающих в государственных медицинских организациях» - при плане 44 млн рублей исполнено 32,3 млн рублей. По данным отчета не достигнуты плановые показатели регионального проекта «Обеспеченность населения врачами, работающими в государственных и муниципальных медицинских организациях», «Обеспеченность населения средними медицинскими работниками, работающими в государственных и муниципальных медицинских организациях», «Доля специалистов, допущенных к профессиональной деятельности через процедуру аккредитации» (РП «Обеспечение медицинских организаций системы здравоохранения квалифицированными кадрами»),
- «Увеличение количества стационарных камер фотовидеофиксации нарушений правил дорожного движения на автомобильных дорогах» -Комитетом по транспорту и дорожному хозяйству области при плане 74 млн рублей исполнено 47,2 млн рублей (РП «Общесистемные меры развития дорожного хозяйства»),
- «Проведение проектно-изыскательских работ, монтаж спортивно-технологического оборудования физкультурно-оздоровительного комплекса открытого типа с подготовкой основания по адресу: Псковская область, Псковский район, д. Родина» - Комитетом по спорту области при плане 8,8 млн рублей исполнено 1,8 млн рублей. (РП «Спорт-норма жизни»),
- «Поддержаны инвестиционные проекты путем софинансирования строительства (реконструкции) объектов обеспечивающей инфраструктуры с длительным сроком окупаемости» - Комитетом по туризму области при плане 206 млн рублей исполнено 104,6 млн рублей (РП «Развитие туристической инфраструктуры»),
- «Создание единого цифрового контура в здравоохранении на основе единой государственной информационной системы здравоохранения (ЕГИСЗ)» с целью внедрения в медицинских организациях государственной и муниципальной систем здравоохранения медицинских информационных систем, соответствующих требованиям Минздрава России, и реализации государственных информационных систем в сфере здравоохранения, соответствующих требованиям Минздрава России, обеспечивающих информационное взаимодействие с подсистемами ЕГИСЗ» - Правительством Псковской области при плане 27 млн рублей исполнено 0,1 млн рублей. Не достигнуты показатели:
«Доля случаев оказания медицинской помощи, по которым предоставлены электронные медицинские документы в подсистеме ЕГИСЗ» при плане 58 % исполнено 21,9 %,
«Доля граждан, являющихся пользователями ЕПГУ, которым доступны электронные медицинские документы в Личном кабинете пациента «Мое здоровье» по факту оказания медицинской помощи» при плане 31% исполнено 11%,
«Доля случаев оказания медицинской помощи, по которым предоставлены электронные медицинские документы в подсистеме ЕГИСЗ» при плане 58% исполнено 21,9%.
При реализации РП «Модернизация первичного звена здравоохранения Российской Федерации» по состоянию на 30 сентября 2022 года Комитетом по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству области и Комитетом по здравоохранению области не достигнут результат по мероприятиям:
- «Выполнены мероприятия по осуществлению нового строительства (реконструкции) объектов медицинских организаций в рамках исполнения обязательств по контрактам, подлежавшим исполнению в 2021 году» при плане 30 млн рублей исполнено 8,95 млн рублей,
- «Осуществлен капитальный ремонт зданий медицинских организаций» при плане 30 млн рублей исполнено 25 млн рублей,
- «Приобретено оборудование в медицинские организации, оказывающие первичную медико-санитарную помощь» при плане 110 млн рублей исполнено 91,3 млн рублей,
- «Осуществлено новое строительство (реконструкция) объектов медицинских организаций» при плане 90 млн рублей исполнено 82,2 млн рублей.
При этом, согласно «Сведениям об исполнении помесячного плана достижения показателей регионального проекта в 2022 году» по состоянию на 30 сентября 2022 года перевыполнен показатель «Оценка общественного мнения по удовлетворенности населения медицинской помощью» при плановом значении 40% выполнено 49,6%.
В Отчете об исполнении РП «Комплексная система обращения с твердыми коммунальными отходами» по состоянию на 30.09.2022 года отражены недостоверные сведения о помесячном исполнении бюджета, т.к. плановые и прогнозные значения не соответствуют утвержденным показателям сводной бюджетной росписи по расходам в сумме 75,3 млн рублей. По данным отчета об исполнении бюджета по состоянию на 01.10.2022 года расходы на достижение результатов, предусмотренных в паспорте РП «Комплексная система обращения с твердыми коммунальными отходами», не производились, в том числе на:
«Закуплены субъектами Российской Федерации контейнеры для раздельного накопления твердых коммунальных отходов, устанавливаемые на контейнерные площадки, включенные в реестр мест (площадок) накопления твердых коммунальных отходов»,
«Разработана проектно-сметная документация по строительству объекта обработки, утилизации и размещения твердых коммунальных отходов на территории Псковской области».
В отчете об исполнении РП «Спорт - норма жизни» по состоянию на 30.09.2022 года сведения о помесячном исполнении бюджета недостоверные, т.к. плановые и фактические значения не соответствуют утвержденным показателям сводной бюджетной росписи и отчета об исполнении областного бюджета. Так, например, по данным отчета ф.0503128-НП на 01 октября 2022 года принятые бюджетные обязательства в сумме 12,1 млн рублей (поставка комплектов спортивного оборудования) не исполнены, при этом в отчете об исполнении РП «Спорт - норма жизни» исполнение составляет 4,4 млн рублей.
В отчете об исполнении РП «Старшее поколение» по состоянию на 30.09.2022 года и в паспорте РП «Старшее поколение» плановые и фактические значения не соответствуют утвержденным показателям сводной бюджетной росписи и отчета об исполнении областного бюджета.
Установленные факты недостоверных сведений в отчетах об исполнении региональных проектов по состоянию на 30.09.2022 года не позволяют оценить полноту и своевременность расходования бюджетных средств на достижение результатов региональных проектов Комитетом по спорту области, Комитетом по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству области.
9. Предложения (рекомендации):
Направить информацию о результатах мониторинга реализации региональных проектов за 9 месяцев 2022 года председателю Псковского областного Собрания депутатов и Губернатору Псковской области.