Мониторинг реализации национальных (региональных) проектов за первое полугодие 2022 года
ОТЧЕТ
о результатах экспертно-аналитического мероприятия
«Мониторинг реализации национальных (региональных) проектов»
за первое полугодие 2022 года
1. Основание для проведения экспертно-аналитического мероприятия: пункт 5.3 плана работы Счетной палаты Псковской области на 2022 год.
2. Предмет экспертно-аналитического мероприятия: исполнение областного бюджета по расходам на реализацию национальных (региональных) проектов.
3. Цель (цели) экспертно-аналитического мероприятия: анализ исполнения расходов на региональные проекты.
4. Объект (объекты) экспертно-аналитического мероприятия:
Комитет по финансам Псковской области, органы исполнительной власти области - получатели бюджетных средств на реализацию региональных проектов.
5. Исследуемый период: первое полугодие 2022 года
6. Сроки проведения экспертно-аналитического мероприятия: с 11.08.2022 г. по 18.08.2022 г.
7. Результаты экспертно-аналитического мероприятия: проведён анализ исполнения областного бюджета по расходам на реализацию региональных проектов за первое полугодие 2022 года на основании сведений, размещенных в подсистеме управления национальными проектами государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет», а также информации, предоставленной Комитетом по финансам Псковской области. По результатам анализа подготовлено заключение.
8. Выводы:
Законом Псковской области от 29.12.2021 № 2233-ОЗ «Об областном бюджете на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов» (ред. от 06.05.2022 № 2254-ОЗ) на 2022 год утверждены расходы на реализацию 12 национальных проектов. По данным сводной бюджетной росписи (далее-СБР) по состоянию на 01.07.2022 года бюджетные ассигнования предусмотрены на реализацию 11 национальных проектов, в том числе 34 региональных проектов (далее - РП) в сумме 12655,3 млн рублей, что составляет 22,4 процента от общей суммы расходов областного бюджета (56611,6 млн рублей). Из СБР исключены расходы на реализацию национального проекта «Международная кооперация и экспорт» в сумме 15,1 млн рублей, включены расходы за счет средств областного бюджета на реализацию регионального проекта «Чистая страна» национального проекта «Экология» в сумме 1,8 млн рублей.
По сравнению с началом 2022 года общий объем запланированных расходов на реализацию национальных проектов увеличился на 123,8 млн рублей или на 0,99 процента. Значительно увеличены расходы на национальные проекты «Здравоохранение» на сумму 59,6 млн рублей, «Демография» - 141,0 млн рублей, «Образование» - 65,8 млн рублей, «Туризм и индустрия гостеприимства» - 246,6 млн рублей и уменьшены расходы на национальные проекты «Безопасные и качественные автомобильные дороги» на сумму 368,6 млн рублей, «Культура» - 3,3 млн рублей.
Финансовое обеспечение региональных проектов за счет средств федерального бюджета запланировано в сумме 8465,4 млн рублей, областного бюджета в сумме 4189,9 млн рублей.
Не предусмотрены федеральные средства на реализацию шести региональных проектов, их реализация запланирована за счет средств областного бюджета.
По состоянию на 01.07.2022 года кассовое исполнение по расходам на реализацию национальных проектов составило 3515,7 млн рублей или 27,8 процента от утвержденных назначений. Кассовое исполнение по расходам на национальные проекты за аналогичный период прошлого года на 01.07.2021 года составляло 2516,7 млн рублей или 29 процентов.
Финансирование национального проекта «Цифровая экономика Российской Федерации» в первом полугодии 2022 года не осуществлялось.
В реализации национальных проектов в 2022 году принимают участие 15 главных распорядителей бюджетных средств.
Исполнение ниже среднего (27,8 процента) сложилось по Правительству Псковской области, Комитету по образованию области, Комитету по транспорту и дорожному хозяйству области, Комитету по управлению государственным имуществом области, Комитету по здравоохранению области, Комитету по труду и занятости области, Комитету по туризму области.
По результатам анализа «Сведений о помесячном исполнении бюджета субъекта в части бюджетных ассигнований, предусмотренных на финансовое обеспечение реализации регионального проекта в 2022 году», представленных в составе отчетов об исполнении региональных проектов в системе «Электронный бюджет», установлено, что не исполнены показатели помесячного плана, направленные на достижение установленных результатов по состоянию на 30 июня 2022 года:
- «Создано новых мест в общеобразовательных организациях» Комитетом по образованию области (РП «Современная школа»),
- «В общеобразовательных организациях, расположенных в сельской местности и малых городах, созданы и функционируют центры образования естественно-научной и технологической направленностей» (РП «Современная школа»),
- «Созданы новые места в образовательных организациях различных типов для реализации дополнительных общеразвивающих программ всех направленностей» (РП «Успех каждого ребенка»),
- «В общеобразовательных организациях, расположенных в сельской местности и малых городах, обновлена материально-техническая база для занятий детей физической культурой и спортом» (РП «Успех каждого ребенка»),
-«Созданы и функционируют региональные центры выявления, поддержки и развития способностей и талантов у детей и молодежи» (РП «Успех каждого ребенка»),
- «Образовательные организации обеспечены материально-технической базой для внедрения цифровой образовательной среды» (РП «Цифровая образовательная среда»),
- «Выполнены работы по строительству и реконструкции автомобильных дорог регионального или межмуниципального, местного значения» (РП «Дорожная сеть»),
- «Осуществлены мероприятия по дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования регионального или межмуниципального, местного значения и искусственных сооружений на них» (РП «Дорожная сеть»),
- «Оснащены (переоснащены) медицинским оборудованием региональные медицинские организации, оказывающие помощь больным онкологическими заболеваниями» (РП «Борьба с онкологическими заболеваниями»),
- «Увеличена численность врачей, работающих в государственных медицинских организациях» (РП «Обеспечение медицинских организаций системы здравоохранения квалифицированными кадрами»). По данным отчета не достигнуты плановые показатели регионального проекта «Обеспеченность населения средними медицинскими работниками, работающими в государственных и муниципальных медицинских организациях», «Обеспеченность населения врачами, работающими в государственных и муниципальных медицинских организациях»,
- «Реализованы проекты победителей Всероссийского конкурса лучших проектов создания комфортной городской среды в малых городах и исторических поселениях» (РП «Формирование комфортной городской среды»),
- «Поддержаны инвестиционные проекты путем софинансирования строительства (реконструкции) объектов обеспечивающей инфраструктуры с длительным сроком окупаемости» (РП «Развитие туристической инфраструктуры»),
- «Субъект реализовал региональные проекты «Создание единого цифрового контура в здравоохранении на основе единой государственной информационной системы здравоохранения (ЕГИСЗ)» с целью внедрения в медицинских организациях государственной и муниципальной систем здравоохранения медицинских информационных систем, соответствующих требованиям Минздрава России и реализации государственных информационных систем в сфере здравоохранения, соответствующих требованиям Минздрава России, обеспечивающих информационное взаимодействие с подсистемами ЕГИСЗ».
В паспорт РП «Модернизация первичного звена здравоохранения Российской Федерации» и помесячный план исполнения бюджета в части бюджетных ассигнований, предусмотренных на финансовое обеспечение реализации регионального проекта в 2022 году, изменения в связи с увеличением расходов на региональный проект, не внесены. При этом утвержденные ранее плановые значения исполнении бюджета по состоянию на 30 июня 2022 года по всем четырем результатам, установленным в плане не достигнуты:
- «Приобретен автомобильный транспорт в медицинские организации»,
- «Осуществлено новое строительство (реконструкция) объектов медицинских организаций»,
- «Осуществлен капитальный ремонт зданий медицинских организаций»,
- «Приобретено оборудование в медицинские организации, оказывающие первичную медико-санитарную помощь».
В первом полугодии 2022 года не исполнен план по расходам на реализацию региональных проектов:
- по РП «Информационная инфраструктура (Псковская область)». Согласно утвержденному помесячному плану исполнения бюджета расходы запланированы на ноябрь 2022 года;
- по РП «Сохранение уникальных водных объектов», расходы запланированы на ноябрь 2022 года.
В отчете об исполнении РП «Обеспечение устойчивого сокращения непригодного для проживания жилищного фонда» по состоянию на 30.06.2022 года, размещенного в системе «Электронный бюджет», Сведения об исполнении бюджета, Сведения о помесячном исполнении бюджета субъекта в части бюджетных ассигнований, предусмотренных на финансовое обеспечение реализации регионального проекта в 2022 году, отсутствуют.
В Отчете об исполнении РП «Комплексная система обращения с твердыми коммунальными отходами» по состоянию на 30.06.2022 года сведения о помесячном исполнении бюджета недостоверные, т.к. плановые и прогнозные значения не соответствуют утвержденным показателям сводной бюджетной росписи по расходам.
В отчете об исполнении РП «Спорт - норма жизни» по состоянию на 30.06.2022 года сведения об объемах финансового обеспечения, кассовом исполнении регионального проекта, а также о помесячном исполнении бюджета недостоверные, т.к. плановые и фактические значения не соответствуют утвержденным показателям сводной бюджетной росписи и отчета об исполнении областного бюджета.
Установленные факты недостоверных сведений в отчетах об исполнении региональных проектов по состоянию на 30.06.2022 года не позволяют оценить полноту и своевременность расходования бюджетных средств на достижение результатов региональных проектов Комитетом по спорту области, Комитетом по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству области, Комитетом по управлению государственным имуществом области.
9. Предложения (рекомендации):
Направить информацию о результатах мониторинга реализации региональных проектов за первое полугодие 2022 года председателю Псковского областного Собрания депутатов и Губернатору Псковской области.